(一)投資估算的階段劃分

　　投資估算是指在建設(shè)項(xiàng)目的決策階段，依據(jù)現(xiàn)有的資料和一定的方法，對將來進(jìn)行該項(xiàng)目建設(shè)可能要花費(fèi)的各項(xiàng)費(fèi)用的事先匡算。

　　由于投資決策過程可進(jìn)一步分為規(guī)劃階段、項(xiàng)目建議書階段、可行性研究階段、評審階段，所以投資估算工作也相應(yīng)分為四個(gè)階段 。

　　(二)投資估算的編制依據(jù)

　　編制建設(shè)項(xiàng)目或單項(xiàng)工程的投資估算的主要依據(jù)如下：

　　( 1 )批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告及其批文、設(shè)計(jì)方案，包括文字說明和圖紙;

　　( 2 )有關(guān)部門頒發(fā)的各類投資估算指標(biāo)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)總指標(biāo)與分項(xiàng)指標(biāo);

　　( 3 )單項(xiàng)工程和單位工程的投資估算指標(biāo)或技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo);

　　( 4 )各類設(shè)計(jì)參數(shù)(或指標(biāo)) ;

　　( 5 )項(xiàng)目資金來源及建設(shè)工期;

　　( 6 )當(dāng)?shù)刂饕�材料價(jià)格實(shí)際資料、工業(yè)和民用建筑造價(jià)指標(biāo)、土地征用價(jià)格和建設(shè)外部條件;

　　( 7 )工程所在地地形地貌地質(zhì)條件、水電氣源基礎(chǔ)設(shè)施條件等現(xiàn)場情況，以及其他有助于編制投資估算的參考資料等;

　　( 8 )同類工程的竣工決算資料等。

　　(三)投資估算的編制原理

　　( 1 )根據(jù)項(xiàng)目總體構(gòu)思和描述報(bào)告中的建筑方案構(gòu)思、機(jī)電設(shè)備構(gòu)思、建筑面積分配計(jì)劃和分部分項(xiàng)工程的描述，列出土建工程的分項(xiàng)工程表，并根據(jù)工程的建筑面積，套用類似工程的分項(xiàng)工程量平方米估算指標(biāo)，計(jì)算各分項(xiàng)工程量，再套用與之相適應(yīng)的總和單價(jià)，計(jì)算出各分項(xiàng)工程的投資。

　　( 2 )根據(jù)報(bào)告中對設(shè)備購置及安裝工程的構(gòu)思描述，列出設(shè)備購置清單，參照、套用設(shè)備安裝工程估算指標(biāo)，計(jì)算設(shè)備安裝費(fèi)用。

　　( 3 )根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)中涉及其他費(fèi)用投資構(gòu)思和前期工作設(shè)想，并按國家、地方的有關(guān)法規(guī)，編制其他費(fèi)用投資。

　　( 4 )計(jì)算項(xiàng)目總投資。

　　資金周轉(zhuǎn)率法、生產(chǎn)規(guī)模指數(shù)法

　　(四)投資估算的編制方法

　　投資估算應(yīng)按靜態(tài)投資和動態(tài)投資分別計(jì)算，由于編制方法比較多，應(yīng)按項(xiàng)目的性質(zhì)、技術(shù)資料和數(shù)據(jù)的具體情況，有針對性的選用適宜的方法。

　　靜態(tài)投資部分的估算，又因民用建筑與工業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目的出發(fā)點(diǎn)及具體方法有顯著的區(qū)別，一般情況下，工業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目的投資估算從設(shè)備費(fèi)用人手，而民用項(xiàng)目則往往從建筑工程投資估算入手，故本部分將按工業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目、民用項(xiàng)目的投資估算分別展開。

　　1 .資金周轉(zhuǎn)率法

　　這是一種用資金周轉(zhuǎn)率來推測投資額的簡便方法

　　這種方法比較簡便，計(jì)算速度快，但精確度較低，可用于投資機(jī)會研究及項(xiàng)目建議書階段的投資估算。

　　2 .生產(chǎn)規(guī)模指數(shù)法

　　這種方法根據(jù)已建成的、性質(zhì)類似的建設(shè)項(xiàng)目或生產(chǎn)裝置的投資額和生產(chǎn)能力及擬建項(xiàng)目或生產(chǎn)裝置的生產(chǎn)能力估算擬建項(xiàng)目的投資額

　　若已建類似項(xiàng)目或裝置的規(guī)模和擬建項(xiàng)目或裝置的規(guī)模相差不大，生產(chǎn)規(guī)模比值在0.5~2 之間，則指數(shù)。的取值近似為 1 。若已建類似項(xiàng)目或裝置與擬建項(xiàng)目或裝置的規(guī)模相差大于 50 倍，且擬建項(xiàng)目規(guī)模擴(kuò)大僅靠增大設(shè)備規(guī)模來達(dá)到時(shí)，則 n 的取值約在0.6~0 . 7 之間;若是靠增加相同規(guī)格設(shè)備的數(shù)量達(dá)到時(shí)， n 的取值約在0.8-0.9 之間。

　　采用這種方法，計(jì)算簡單、速度快;但要求類似工程的資料可靠，條件基本相同，否則誤差就會增大。

　　比例估算法、綜合指標(biāo)投資估算法

　　3 .比例估算法

　　4 .綜合指標(biāo)投資估算法

　　綜合指標(biāo)投資估算法是依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，國家或行業(yè)、地方的定額、指標(biāo)和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以及設(shè)備和主材價(jià)格等，從工程費(fèi)用中的單項(xiàng)工程人手，來估算初始投資。采用這種方法，還需要相關(guān)專業(yè)提供較為詳細(xì)的資料，有一定的估算精度，精確度相對較高。

　　●　設(shè)備和工器具購置費(fèi)估算。 分別估算各單項(xiàng)工程雄備和工器具購置費(fèi)，需要主要設(shè)備的數(shù)量、出廠價(jià)格和相關(guān)運(yùn)雜費(fèi)資料，一般運(yùn)雜費(fèi)可按設(shè)備價(jià)格的百分比估算。主要設(shè)備以外的零星設(shè)備費(fèi)可按占主要設(shè)備費(fèi)的比例估算，工器具購置費(fèi)一般也按占主要設(shè)備費(fèi)的比例估算。

　　●　安裝工程費(fèi)估算�？尚行匝芯侩A段，安裝工程費(fèi)一般可以按照設(shè)備費(fèi)的比例估算，該比例需要通過經(jīng)驗(yàn)判定，并結(jié)合該裝置的具體情況確定。

　　安裝工程費(fèi)也可按設(shè)備噸位乘以噸安裝費(fèi)指標(biāo)，或安裝實(shí)物量乘以相應(yīng)的安裝費(fèi)指標(biāo)估算。條件成熟的，可按概算法估算。

　　●　建筑工程費(fèi)估算。建筑工程費(fèi)的估算一般按單位綜合指標(biāo)法，即用工程量乘以相應(yīng)的單位綜合指標(biāo)，如單位建筑面積(每平方米)投資，單位土石方(每立方米)投資，單位礦井巷道(每延米)投資，單位路面鋪設(shè)(每平方米)投資等。條件成熟的，可按概算法估算。

　　●　其他費(fèi)用的估算。其他費(fèi)用種類較多，無論采用何種投資估算方法，一般其他費(fèi)用都需要按照國家、地方或部門的有關(guān)規(guī)定逐項(xiàng)估算。要注意隨地區(qū)和項(xiàng)目性質(zhì)的不同，費(fèi)用科目可能會有所不同。在項(xiàng)目的初期階段，也可以按照工程費(fèi)用的百分?jǐn)?shù)綜合估算。

　　●　基本預(yù)備費(fèi)估算�；�本預(yù)備費(fèi)以工程費(fèi)用、第二部分工程建設(shè)其他費(fèi)用之和為基數(shù)，乘以適當(dāng)?shù)幕�本預(yù)備費(fèi)率(百分?jǐn)?shù))估算。預(yù)備費(fèi)率的取值一般按行業(yè)規(guī)定，并結(jié)合估算深度確定。

　　●　漲價(jià)預(yù)備費(fèi)估算。一般以分年工程費(fèi)用為基數(shù)，分別估算各年的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，再進(jìn)行加和，求得總的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。