2010年在省局的領(lǐng)導(dǎo)下,在廳審計(jì)處等上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,我局財(cái)務(wù)處審計(jì)組全體同志認(rèn)真貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，根據(jù)全局工作的總體部署，按照內(nèi)部工作規(guī)范化、程序化和制度化的要求，以水文業(yè)務(wù)工作為中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作思路，突出對(duì)局屬各單位領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)及財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，在促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)�，F(xiàn)就2010年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)健全機(jī)構(gòu)，形成有效的內(nèi)審工作機(jī)制
我局一直非常重視內(nèi)部審計(jì)工作，局黨委和局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作給予高度重視和支持，2008年在財(cái)務(wù)處內(nèi)設(shè)立審計(jì)組，并抽調(diào)了2名業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的同志充實(shí)到審計(jì)小組，切實(shí)保證審計(jì)工作不中斷、隊(duì)伍不散。年初主要領(lǐng)導(dǎo)多次聽取審計(jì)工作匯報(bào)，部署審計(jì)任務(wù)，并提出要求，紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)定期督促檢查，研究部署審計(jì)工作。
二、貫徹重點(diǎn)審計(jì),全面督促檢查的方針
2010年重點(diǎn)對(duì)定西、臨洮、威武局領(lǐng)導(dǎo)干部離任或任期進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，同時(shí)在財(cái)務(wù)管理和收支的基礎(chǔ)上，針對(duì)上級(jí)的有關(guān)精神和我局財(cái)務(wù)工作的實(shí)際情況，對(duì)酒泉、平?jīng)�、慶陽、張掖、隴南、天水局在財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出、固定資產(chǎn)管理、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用、政府采購管理、基本建設(shè)項(xiàng)目管理、個(gè)人收入發(fā)放情況等進(jìn)行了財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，并對(duì)“小金庫”專項(xiàng)治理工作進(jìn)行了專項(xiàng)的核查。通過審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，有利地促進(jìn)了我局財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化，杜絕了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，提高了財(cái)務(wù)管理工作的水平。
三、規(guī)范內(nèi)部審計(jì)程序，提高審計(jì)工作質(zhì)量
審計(jì)工作是審計(jì)人員執(zhí)行政策的過程，審計(jì)時(shí)審計(jì)人員嚴(yán)格按照內(nèi)審程序，認(rèn)真對(duì)待每一次審計(jì)過程，包括審計(jì)依據(jù)、范圍、程序、審計(jì)評(píng)價(jià)，在每次審計(jì)前都發(fā)出審計(jì)通知書，確定審計(jì)內(nèi)容，審計(jì)人員分工，進(jìn)駐審計(jì)現(xiàn)場要召開會(huì)議，審計(jì)過程中認(rèn)真做好審計(jì)底稿記錄、審計(jì)表格填制及各項(xiàng)證據(jù)的取證工作，歸納問題，及時(shí)溝通，堅(jiān)持依法審計(jì)，及時(shí)形成審計(jì)報(bào)告。
四、通報(bào)審計(jì)結(jié)果
審計(jì)工作結(jié)束后及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)情況，召開局辦公會(huì)議，通報(bào)審計(jì)結(jié)果，研究確定審計(jì)結(jié)論和整改意見，征求被審單位意見，核實(shí)后下發(fā)審計(jì)意見，提出整改意見，限期整改，并按照檔案化、規(guī)范化的要求歸檔保存每個(gè)單位的審計(jì)資料，確保審計(jì)資料的完整、規(guī)范。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的普遍問題在全局通報(bào)，對(duì)財(cái)務(wù)管理上存在的問題分析歸納，并從業(yè)務(wù)上進(jìn)行指導(dǎo)，要求各單位認(rèn)真整改審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真執(zhí)行并及時(shí)完善各類財(cái)務(wù)管理制度。
2010年我局對(duì)局屬3個(gè)勘測局進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)面達(dá)到30％，對(duì)局屬9個(gè)勘測局進(jìn)行了全面財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，監(jiān)督檢查面達(dá)到100％。
從審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查情況看，各單位能夠不斷健全財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)一步規(guī)范。被審計(jì)單位所有的收入和支出都已全部納入單位統(tǒng)一管理，從無設(shè)置帳外帳和“小金庫”以及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，財(cái)務(wù)收支真實(shí)，基本合規(guī)，但還存在著一些問題：一是預(yù)算執(zhí)行機(jī)制還不夠完善，未能定期對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析；二是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作不夠扎實(shí)，資產(chǎn)管理不夠嚴(yán)格，個(gè)別資產(chǎn)購置未能嚴(yán)格履行審批手續(xù)，政府采購管理不夠完善；三是基建管理工作效率不高，個(gè)別勘測局基本建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度較為緩慢，項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后未能及時(shí)開展竣工財(cái)務(wù)決算。
五、2011年審計(jì)工作主要思路及打算
1、加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究，特別是內(nèi)部審計(jì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高內(nèi)審工作的水平，加強(qiáng)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范。
2、繼續(xù)做好職工關(guān)心的經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)問題的專項(xiàng)審計(jì)檢查。在檢查中，注意點(diǎn)面結(jié)合，從宏觀著眼，微觀入手，并通過審計(jì)檢查報(bào)告，及時(shí)向局黨政領(lǐng)導(dǎo)提供信息，為省局宏觀決策服務(wù)；同時(shí)對(duì)反映集中的問題提出相應(yīng)的建議，完善相關(guān)內(nèi)審制度。
3、繼續(xù)做好基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作，配合上級(jí)審計(jì)部門加強(qiáng)對(duì)隴南“512”地震災(zāi)后重建基建項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)，確保審計(jì)質(zhì)量，提高審計(jì)效益。
4、進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)原有的內(nèi)部審計(jì)制度進(jìn)行修訂，制定符合實(shí)際情況、易于操作的財(cái)政經(jīng)費(fèi)、基建、技術(shù)咨詢審計(jì)實(shí)施細(xì)則和有關(guān)審計(jì)結(jié)果執(zhí)行的制度辦法。
