【關(guān)鍵詞】工程保險(xiǎn)；工程造價(jià)；作用；措施 

　　一、前言 

　　當(dāng)前，工程保險(xiǎn)是最有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法，對(duì)于施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制做出重要的貢獻(xiàn)。因此，我們要重視工程保險(xiǎn)的作用，有效保證工程利益。 

　　二、工程保險(xiǎn)概述 

　　1、工程保險(xiǎn)的含義 

　　工程保險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的一個(gè)重要險(xiǎn)種，主要承保對(duì)象是各種各樣的工程項(xiàng)目。它是伴隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步而產(chǎn)生的，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，現(xiàn)代工程技術(shù)和建筑業(yè)也得到了提高，自然而然地也就產(chǎn)生專門為適應(yīng)這種發(fā)展而開發(fā)興起的一個(gè)險(xiǎn)種。工程保險(xiǎn)具有綜合性，它不僅承保的是整個(gè)施工周期內(nèi)的所有意外財(cái)產(chǎn)損失，而且還承保了工程完工后的一段時(shí)間內(nèi)的損害賠償責(zé)任。 

　　2、工程保險(xiǎn)的分類 

　　按照承保標(biāo)的物的不同，可以將工程保險(xiǎn)分為：建筑工程（一切）險(xiǎn)、安裝工程（一切）險(xiǎn)、施工機(jī)具保險(xiǎn)、機(jī)器損壞保險(xiǎn)、預(yù)期利益損失保險(xiǎn)；國際工程保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)（IMIA）將工程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分為四大類： 

　�。�1）建筑、安裝工程保險(xiǎn)及其工程保證保險(xiǎn)； 

　�。�2）機(jī)器損壞保險(xiǎn)、鍋爐爆炸保險(xiǎn)和其他； 

　�。�3）電氣設(shè)備保險(xiǎn)； 

　�。�4）利潤損失保險(xiǎn)。通常將這四大類成為廣義工程保險(xiǎn)，而將其中的建筑、安裝工程保險(xiǎn)及其工程保證保險(xiǎn)稱為狹義的工程保險(xiǎn)。 

　　3、工程保險(xiǎn)的特點(diǎn) 

　　同傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)相比，工程保險(xiǎn)具有下列特點(diǎn)： 

　�。�1）承保風(fēng)險(xiǎn)的特殊性 

　　在工程保險(xiǎn)的合同中，保險(xiǎn)人不但承保的有被保人的財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)而且還承保的有被保險(xiǎn)人的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。 

　�。�2）被保險(xiǎn)人具有廣泛性 

　　普通的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人都較為單一，通常只有一個(gè)明確的被保險(xiǎn)人，在工程保險(xiǎn)中則可以有多個(gè)被保險(xiǎn)人。工程項(xiàng)目建設(shè)過程中涉及到的當(dāng)事人較多，關(guān)系較為負(fù)責(zé)復(fù)雜，他們均對(duì)工程保險(xiǎn)標(biāo)的擁有可保利益者，都可以從工程保險(xiǎn)單下獲得保險(xiǎn)保障。 

　�。�3）保險(xiǎn)期限具有不確定性 

　　一般來講，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限是確定的，大多以一年為期。而工程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限由于其自身的特殊性則需要是以建設(shè)工程項(xiàng)目的建設(shè)周期來確定的，不同的工程建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)周期也相差較大，短則幾年長的可能需要十幾年。工程險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限的起止節(jié)點(diǎn)大多也不是一個(gè)確定的時(shí)間點(diǎn)，而要根據(jù)這個(gè)工程項(xiàng)目的建設(shè)周期和具體情形來進(jìn)行選定。因此，工程險(xiǎn)在確定費(fèi)率的時(shí)候，大多不是年度費(fèi)率，而為工期費(fèi)率。 

　　三、工程保險(xiǎn)對(duì)公路工程造價(jià)的影響 

　　1、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 

　　工程保險(xiǎn)是適應(yīng)現(xiàn)代工程技術(shù)和建筑業(yè)的發(fā)展，因工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理需要而設(shè)計(jì)的一類綜合性保險(xiǎn)，其保障范圍不僅包括工程項(xiàng)目本身的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失，還包括工程項(xiàng)目對(duì)于第三者所造成的損害賠償責(zé)任等。工程保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)的一種，基本職能是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。業(yè)主或承包商只需支付一定的保險(xiǎn)費(fèi)，即可以在遭受大量損失時(shí)，得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而減輕了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的經(jīng)濟(jì)損失，增強(qiáng)業(yè)主或承包商抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，大大降低工程風(fēng)險(xiǎn)的不確定性影響，最終增強(qiáng)建設(shè)企業(yè)的競(jìng)爭能力。 

　　2、提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù) 

　　保險(xiǎn)公司參與工程運(yùn)作過程有助于工程風(fēng)險(xiǎn)管理的操作。從經(jīng)營保險(xiǎn)的角度來看，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)也是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)減少事故發(fā)生率，降低事故損失并提高自身經(jīng)營效益的要手段。由此，在共同利益的驅(qū)動(dòng)下，保險(xiǎn)公司在承保工程保險(xiǎn)以后，一般都投人大量人力、物力和財(cái)力為被保險(xiǎn)人提供優(yōu)質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。 

　　3、保障工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性 

　　目前，絕大多數(shù)工程項(xiàng)目都是用銀行貸款進(jìn)行建設(shè)的。商業(yè)銀行從維護(hù)自身安全性和贏利性的角度出發(fā)，必然加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)審查，其中建設(shè)方是否投保建筑工程保險(xiǎn)是一個(gè)十分重要的條件。在投保工程險(xiǎn)的前提下，銀行較愿意提供貸款，使工程項(xiàng)目的資金來源有所保證。此外，投保還可以減弱建設(shè)企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動(dòng)，保證工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)上的穩(wěn)定性 

　　四、工程保險(xiǎn)中要注意的問題 

　　1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 

　　風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是工程保險(xiǎn)的首要工作，是制定保險(xiǎn)方案和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的依據(jù)，也是工程造價(jià)控制的主要手段，各部門都應(yīng)高度重視此項(xiàng)工作。業(yè)主及承包商在每個(gè)保險(xiǎn)方案制訂之前，都應(yīng)從技術(shù)的角度獨(dú)立開展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并與保險(xiǎn)公司制定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告有機(jī)結(jié)合，最大程度地確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作全面、深入和準(zhǔn)確，為下一步的保險(xiǎn)工作打好基礎(chǔ)。 

　　2、被保險(xiǎn)人范圍的設(shè)定 

　　對(duì)被保險(xiǎn)人的設(shè)定要注意有利于業(yè)主及承包商集中控制風(fēng)險(xiǎn)，降低保費(fèi)，同時(shí)全面保障施工過程中由于自然災(zāi)害和意外事故造成的物質(zhì)損失、第三者責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和交叉責(zé)任。 

　　五、加強(qiáng)工程保險(xiǎn)的建議 

　　1、促進(jìn)工程保險(xiǎn)理論的發(fā)展 

　　引進(jìn)國外先進(jìn)的保險(xiǎn)理論，加強(qiáng)國際合作，借鑒國外的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，參考中國的實(shí)際進(jìn)行研究創(chuàng)新，積極發(fā)展適合中國國情的保險(xiǎn)理論。國外任何先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)只有適應(yīng)中國的實(shí)際才能發(fā)揮巨大的“作用，因此不能直接套用國外的經(jīng)驗(yàn)。中國是世界上最大的發(fā)展中國家，更是一個(gè)發(fā)展中的大國，特殊的國情決定我們國家的一切問題都必須建立在當(dāng)代中國的實(shí)際的基礎(chǔ)上，在加強(qiáng)交流合作的同時(shí)更要注重從本質(zhì)上把握我們的實(shí)際。 

　　2、開發(fā)個(gè)性化、差異化的保險(xiǎn)產(chǎn)品 

　　工程保險(xiǎn)觸及到多個(gè)領(lǐng)域、多個(gè)行業(yè)，工程保險(xiǎn)產(chǎn)品的個(gè)性化尤為重要。如何很好地滿足客戶的需求，對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)是一個(gè)極具挑戰(zhàn)性的任務(wù)，應(yīng)當(dāng)采取措施激勵(lì)保險(xiǎn)公司出色地完成這個(gè)任務(wù)。除此之外，鼓勵(lì)實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率和差別費(fèi)率，促使施工方在保證安全工程的基礎(chǔ)上，爭取自身施工技術(shù)水平的提高。 

　　六、工程保險(xiǎn)發(fā)展的現(xiàn)狀及前景 

　　目前，工程保險(xiǎn)還缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)，市場(chǎng)的供求不平衡，市場(chǎng)主體尚不成熟，這些因素阻礙了風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，加之現(xiàn)行的財(cái)務(wù)制度也造成了工程保險(xiǎn)制度尚不完善，并且與國外還有較大的差距，因而在我國工程保險(xiǎn)市場(chǎng)上投保的主力軍仍然是中外合資或外商投資的建設(shè)項(xiàng)目。在三資企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目中，工程投保率達(dá)99%以上，而在國有和集體企業(yè)中卻很低，即使在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的上海、廣東地區(qū)也僅達(dá)到30%。數(shù)字表明，我國2009年工程保險(xiǎn)保額僅為同期全社會(huì)固定資產(chǎn)投資額的10%，而發(fā)達(dá)國家工程項(xiàng)目投保率達(dá)90%以上；2011年我國建安工程及責(zé)任保險(xiǎn)的總保額為4.292億元，僅占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保額的2.22%，這些指標(biāo)與國外相差甚遠(yuǎn)。據(jù)專家預(yù)測(cè)，在GDP增長7%左右，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資額增長10%左右的情況下，如果目前建設(shè)項(xiàng)目的投保率達(dá)50%，預(yù)計(jì)工程項(xiàng)目的保險(xiǎn)金額將至少增加10000億元以上。這無疑是一個(gè)非常具有吸引力的市場(chǎng)，所以工程保險(xiǎn)具有很好的發(fā)展前景。 

　　七、結(jié)束語 

　　綜上所述，我們要高度重視工程保險(xiǎn)所發(fā)揮的作用，加強(qiáng)保險(xiǎn)行業(yè)和建筑行業(yè)的發(fā)展，隨著工程保險(xiǎn)手段日趨成熟，其在工程造價(jià)中的作用也將更大。 

　　參考文獻(xiàn) 

　　[1]劉艷玲、董力.我國工程保險(xiǎn)需求影響因素定量研究[J].蘭州交通大學(xué)學(xué)報(bào)，2013（52） 

　　[2]董力、劉艷玲.嶺回歸在我國工程保險(xiǎn)需求影響因素分析中的應(yīng)用[J].西安電子科技大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2013，（3）.